Wenn Sie eine beträchtliche RRSP oder RRIF Programm haben, die jedes Jahr weiter zu wachsen, Ihre Immobilie eine potenziell belastende Steuerrechnung haben könnte. Dies würde erheblich die Größe Ihres Vermögens zu verringern. Doch mit durchdachten Planung können diese Steuern durch den strategischen Einsatz eines "Joint & amp gemildert werden; Last to Die "Universal-Life Insurance Programm.
Viele von uns wissen nicht einmal, dass wir diese haben" tickt "estate Zeitbombe. Die RRSP ist eine individuelle Altersvorsorge planen, die mit Kanada Customs and Revenue Agency (CCRA) registriert wurde. Die Beiträge zur RRSP sind steuerlich absetzbar und Einkommen im Plan erworben werden, wird erlaubt Steuer geschützt zu wachsen. Alle Beiträge und Anhäufungen sind unversteuerten Einkommen, und der Plan Kontoinhaber ist der Steuer auf den gesamten Wert des Plans im Jahr des Todes unterworfen, es sei denn der Betrag weitergegeben wird direkt an:
Ein überlebender Ehegatte, der den Erlös übertragen kann aus die geerbte Plan in seine eigenen RRSP. Eine entsprechende Klausel im Testament eingefügt werden, um den Executor mit der Autorität, um die Verstorbenen RRSP an den Ehegatten Plan zu übertragen.
Abhängige Kinder oder Enkel (wenn sie als Empfänger erfasst werden), die in Einkommen in Anspruch nehmen und zahlen Steuer auf den Betrag der vererbten fortschreitet. Alternativ kann ein finanziell abhängig Kind oder Enkelkind kann einen Abzug für die geerbten Erlös in dem Umfang erhalten, dass die Menge verwendet wird, eine Rente für einen Zeitraum von Jahren nicht übersteigt Alter zu kaufen 18, minus das Alter der abhängigen zum Zeitpunkt der Rente erforderlich ist . Dies ist ein wichtiger Punkt für eine Rentnerin, die mit kleinen Kindern ledig oder geschieden ist.
Das eigentliche Problem auf den Tod des zweiten Ehegatten entsteht, da CCRA erfordert, dass Sie alle RRSP ist und RRIF ist an diesem Punkt deregistrieren. Diese Zahl ist mit dem Anschluss Einkommensteuererklärung hinzugefügt. Zum Beispiel kann ein Portfolio $ 500.000 RRSP oder RRIF auslösen würde Steuern von mehr als $ 250.000 (unter der Annahme einer 50% Grenzsteuersatz), die ein ausgewogenes Verhältnis von $ 250.000 für Ihre Kinder /Empfänger verlässt. Sprechen Sie über die Immobilien Schrumpfung.
Dies ist, wo das Universelle Leben kommt in. Diese sind Pläne, die Ihnen die Möglichkeit bieten, um mit "buy" ein Block von Geld "Vertrauen verbindet". In diesem Beispiel wird $ 250.000 garantiert steuerfrei gezahlt werden (solange Prämien gezahlt werden), um Ihr Vermögen nach dem Tod des Ehegatten
Die Schönheit dieses Produkt, vor allem, wenn strukturierte auf "Joint & amp. Last-Format, zu sterben ", ist seine Wirtschaftlichkeit. Jährliche Prämien im Bereich von 1% bis 3% pro Jahr von der Menge des Geldes versichert. Dies macht das Universelle Leben ein großes Werkzeug für die Nachlassplanung. Es kann ein Ersatzeinkommen oder Vermögen für Ihre Nachfolger, helfen bei der Finanzierung Nachfolge eines Unternehmens in einem eng gehaltenen Unternehmen bieten und die Kapitalertragssteuerschuld zu finanzieren, so dass Ihr Vermögen intakt an Ihre Nachkommen weitergeben können.
Auch für Personen in einem hohen Steuerklasse kann ein "Seitenfonds" genutzt werden, gesondert zu investieren Geld Steuer in einer Vielzahl von Anlagemöglichkeiten geschützt zu wachsen wie Staatsanleihen, der TSE 300, S & amp; P 500, NASDAQ 100, Dow Jones, Eurostoxx, Nikkei 225 und T-Bills. Mein Favorit ist der S & amp; P 500, die bei mehr als 12% in den letzten 20 Jahren verschärft hat.
Nach mehreren Jahren der Steuer geschützten Kapitalakkumulation im Universal-Life Plan, können Sie Ihr Geld in eine von zwei Arten zugreifen. Sie können aus der Politik zurückziehen direkt in welchem Fall sie besteuert auf der Grundlage des Wachstums in der Politik sein wird,
Die andere Option eines Austritts ist steuerfrei, durch die Politik als Sicherheit bei mehreren Banken gechartert Verpfändung. Auszahlungen können bei der Bank gemacht durch Kredite werden. Die Höhe des Darlehens wird von der gewählten Fonds abhängig und Größe überall von 50% bis 90% der Policenfonds Werte liegen in könnte. Durch Kapitalisierung wird die Kreditzahlungen der Banken ermöglicht es Ihnen, Geld zu leihen, ohne Kredit-Zahlungen machen (ideal für Rentner). Das Darlehen wird schließlich durch den Tod profitieren von der Politik ausgezahlt werden, steuerfrei.
Dieses Programm erfordert eine effektive Planung jetzt, so dass seine maximalen Vorteil zu Ihrem Grundstück zur Verfügung und Ihre Erben, wenn es am meisten benötigt wird. Sprechen Sie mit Ihrem Steuer- und /oder Versicherungsfachmann zu diesem Produkt, so dass Sie Ihren eigenen einzigartigen Satz von Umständen ausgewertet werden kann und einen richtigen Plan kann gestartet werden, um Ihre finanziellen Ziele zu erreichen.
Michael Birbari ist Senior Vice President und Senior Investment Advisor bei Dundee Securities Corporation. Michael hat sich verpflichtet, beispiellosen Dienst an der Zahn Gemeinschaft.